弊社にて保険のご契約をいただき、ありがとうございます。
マネーや暮らしに役立つ情報をお届けさせて頂きます。
「貯蓄から投資へ」の流れをさらに加速させるべく、
2024年からは制度の抜本的拡充・恒久化が図られ、
新しいNISAが開始予定です。
※2023年3月時点の情報のため変更の可能性があります。
NISAとは、株式や投資信託などで得た利益が
一定の条件を満たせば非課税になる制度です。
「一般NISA」のほか、
長期積み立て投資を支援する「つみたてNISA」
未成年が利用可能な「ジュニアNISA」があります。
※「ジュニアNISA」は、2023年12月末をもって制度終了となります。
2024年以降のNISA改正について、
5つのポイントをご紹介します。
1．非課税保有期間の無期限化
・これまで
非課税保有期限を迎えた場合
売却するか、保有商品のロールオーバー（延長）手続きを
行う必要がある
・2024年以降
無期限となるため、これまでのような手続きが不要
2．口座開設期間の恒久化
・これまで
現行NISAを利用して非課税で
投資できる期間（口座開設期間）が限られている
・2024年以降
期限はなく、いつでも投資が可能
3．年間投資枠の拡大
・これまで
つみたてNISAが年40万円、
一般NISAが年120万円の上限となっている
・2024年以降
つみたてNISAは
「つみたて投資枠」として、年間120万円
一般NISAは
「成長投資枠」として、年間240万円
合計最大年間360万円まで投資が可能
4．つみたて投資枠、成長投資枠の併用が可能
・これまで
つみたてNISAもしくは一般NISAのどちらかしか利用できない
・2024年以降
成長投資枠とつみたて投資枠の併用が可能
5．非課税保有限度額は全体で1,800万円
・これまで
非課税枠を利用して購入した商品を売却した場合
空いた非課税枠を再び利用できない
・2024年以降
非課税枠を利用して購入した商品を売却した場合
空いた非課税枠は次年度以降、年間投資枠の範囲内で
再び利用することが可能
※非課税保有限度額1,800万円のうち、
成長投資枠の上限は1,200万円です。
開始は来年の予定ですが、
今からポイントを押さえて、今後の資産形成の
ご参考にしていただけましたら幸いです。
＜ご参考までに＞
金融庁：新しいNISA
